PRESUPUESTOS
El área de presupuesto es la de planificación y proyección financiera. La administración participa desde la elaboración de la propuesta a las agencias de cooperación hasta el seguimiento y presentación de informes financieros.
La Administración consolida los presupuestos de los proyectos y elabora el Presupuesto Institucional. Se elabora un presupuesto anual, el cual se modifica y ajusta de acuerdo a la aprobación de nuevos proyectos.
Ejecución presupuestal de proyectos
SER tuvo a disposición, durante el 2024, fondos por un total de S/. 3´462,510, proveniente de 12 agencias de cooperación internacional y financieras, para ejecutar 19 proyectos. La ejecución total durante el 2024, fue de S/. 3´110,483. Restando S/.352,026 de saldo para ejecutar en el 2025.
Nuestros gastos se han realizado en el marco de una tendencia presupuestal durante los últimos cinco años que bordea los 800,000 dólares USA
Asimismo, hemos mantenido relaciones con 12 agencias de cooperación para financiar nuestros proyectos, que en los años ascendieron a 19, el mayor en los últimos cinco años en gran parte por la reducción promedio de los montos comprometidos.
Presupuesto y Resultado del año
Al inicio del año, se elabora el Presupuesto Institucional. Para esto se construye un Presupuesto de Ingresos de los proyectos aprobados y un Presupuesto de Gastos. El objetivo es que todos los gastos sean cubiertos con los ingresos de las Agencias. Sin
embargo, hay partidas que muchas Agencias no aceptan (gastos no elegibles) tales como depreciación de activos fijos, pérdidas por diferencia de cambio, auditoría, algunos puestos directivos y administrativos, etc.
SER, en los últimos años no ha conseguido que las agencias de cooperación financien puestos como presidencia o administrativos que no sean: administrador, contador, tesorera y asistente administrativo.
A esto se suma que las Agencias de Cooperación han reducido el presupuesto destinado a gastos administrativos (alquiler de oficina, pago de servicios, comunicaciones, etc.). Con estas consideraciones, SER, tiene la tarea de cubrir estos gastos. Sobre todo, el de personal, al ser sensible y de tratarse de personal a plazo indeterminado. El monto no financiado de la partida de personal fue S/. 134,174, como observamos en el cuadro siguiente. Mostramos los puestos que quedaron con financiamiento, con financiamiento parcial, sin financiamiento y otros gastos institucionales que tampoco pudieron ser asignados a los proyectos, y como llegamos al resultado del año, S/. 3,773. Debemos mencionar, que la reducción de proyectos hace que sea muy complicado cubrir los gastos administrativos.
